Zijn medische kosten fiscaal aftrekbaar? | Kapitaal Eén (2023)

Belastingaftrek voor medische kosten kan net zo ingewikkeld lijken als een openhartoperatie. Maar het kan helpen om te begrijpen welke medische rekeningen in aanmerking komen en hoe u deze kunt claimen bij een belastingaangifte. Uitgaven zoals copays, eigen risico, co-assurantie, recepten en medisch noodzakelijke verbeteringen aan het huis kunnen in aanmerking komen.

Ontdek hoe de IRS belastingaftrek voor verschillende medische kosten behandelt.

Belangrijkste leerpunten

• Het is mogelijk om een ​​belastingvoordeel te krijgen voor medische kosten door aftrekposten te specificeren, maar een standaardaftrek kan uiteindelijk toch de betere optie zijn.
• Medische kosten die in aanmerking kunnen komen voor belastingaftrek – zolang ze niet worden vergoed – omvatten copays, eigen risico en co-assurantie.
• Een assortiment medische producten, zoals brillen op sterkte, gehoorapparaten, vaccins, zelfzorgmedicijnen en menstruatieproducten, kunnen ook in aanmerking komen voor belastingaftrek.
• Sommige belastingbetalers kunnen aanspraak maken op belastingaftrek voor de premies voor de ziektekostenverzekering die zij betalen.

De IRS definieert medische kosten als een betaling voor het diagnosticeren, genezen, verlichten of behandelen van een ziekte, of “voor behandelingen die een structuur of functie van het lichaam aantasten.” Om voor aftrek in aanmerking te komen, moeten medische kosten een eigen kosten zijn die niet door een ziektekostenverzekering worden gedekt.gezondheidsspaarrekening(HSA) offlexibele bestedingsrekening(FSA).

Subsidiabele uitgaven kunnen zijn:

• Copays:Vaste kosten die u betaalt als u naar een arts gaat of een recept invult
• Eigen risico:De bedragen die u jaarlijks moet betalen voor gedekte diensten voordat uw zorgverzekering deze gaat uitbetalen
• Muntverzekering:Het percentage dat u betaalt nadat u uw eigen risico heeft bereikt

Deze kosten kunnen voor u, uw partner en uw gezinsleden zijn. Andere uitgaven die mogelijk in aanmerking komen zijn:

• Bezoeken aan een arts, tandarts of andere arts
• Ziekenhuis- of verpleeghuiszorg
• Recepten
• Gezondheidsgerelateerde programma's voor gewichtsverlies
• Producten die helpen bij een lichamelijke beperking
• Vervoer voor medische zorg
• Verzekeringspremies die niet door een werkgever worden gedekt

Momenteel staat de IRS u toe om niet-vergoede medische kosten af ​​te trekken die meer dan 7,5% van uw bedrag bedragenbijgesteld bruto inkomen(AGI). Dus als uw AGI voor het jaar $50.000 bedraagt, is uw maximale eigen betaling $3.750 ($50.000 x 0,075). Dat betekent dat als uw niet-vergoede medische rekeningen voor het jaar bij elkaar opgeteld $ 8.000 bedragen, u $ 4.250 kunt aftrekken.

Ter voorbereiding op het indienen van belastingen kan het nuttig zijn om het hele jaar door informatie over uw medische kosten bij te houden. Hierbij kunt u denken aan data en ontvangen diensten, facturen, kwitanties en eventuele communicatie met uw zorgverzekering of medische zorgverlener.

Kleine medische kosten

Sommige medische kosten lijken misschien klein, maar kunnen in de loop van een jaar oplopen. Veel van deze kosten kunnen fiscaal aftrekbaar zijn, waaronder:

• Bril
• Contactlenzen
• Gehoorapparaten
• Krukken
• Kunstgebit
• Dienstdieren
• Taxi- of bustarieven voor medische afspraken

Grote medische kosten

Veel grote medische kosten kunnen ook in aanmerking komen voor belastingaftrek, bijvoorbeeld:

• Eigen risico ziektekostenverzekering
• Ziekenhuisverblijven
• Chirurgie
• Programma’s voor stoppen met roken
• Programma's voor gewichtsverlies
• Intramurale behandeling voor alcohol- of drugsverslaving

Verbeteringen aan het huis

Verbeteringen aan het huis die om medische redenen zijn aangebracht, zoals rolstoeltoegankelijkheid, kunnen in aanmerking komen voor belastingaftrek. Andere woningverbeteringen die mogelijk in aanmerking komen zijn:

• Aanpassing van badkamers
• Installatie van in- en uitritten
• Toevoeging van leuningen
• Verlagen van kasten
• Verbreding van deuren

Om te profiteren van belastingaftrek voor medische kosten, helpt het om bekend te zijn met twee manieren waarop de IRS u inhoudingen op uw federale belastingaangifte laat claimen: standaardaftrek en gespecificeerde aftrekposten.

Standaard versus gespecificeerde inhoudingen

Een standaardaftrek vermindert uw belastbaar inkomen met een bepaald bedrag in dollars. Voor het belastingjaar 2023 bedraagt ​​de standaardaftrek voor getrouwde stellen die gezamenlijk één aangifte indienen $ 27.700. Voor alleenstaande belastingbetalers en gehuwde personen die afzonderlijk een aanvraag indienen, bedraagt ​​de standaardaftrek $ 13.850.

De IRS raadt aan om te specificeren of het dollartotaal van uw in aanmerking komende gespecificeerde aftrekposten de standaardaftrek overschrijdt of als u geen standaardaftrek kunt doen. Een belastingbetaler kan profiteren van gespecificeerde aftrekposten als hij tijdens het belastingjaar grote, niet-vergoede medische of tandheelkundige kosten maakt.

Als u een formulier 1040-aangifte indient, moet u de inhoudingen specificeren met behulp van wat bekend staat als Schema A.

HSA's en FSA's voor medische kosten

Als u de inhoudingen niet opgeeft in uw federale belastingaangifte, kunt u nog steeds belastingvoordelen behalen door te profiteren van een HSA of FSA. Met beide rekeningen kunt u vóór belasting geld opzij zetten om medische kosten te dekken.

Met HSA's en FSA's kunt u onbelast geld opzij zetten voor copays, eigen risico's en co-assurantie, maar ook voor geneesmiddelen op recept en vrij verkrijgbare medicijnen. Premies voor ziektekostenverzekeringen kunnen meestal niet worden betaald met HSA- of FSA-dollars.

U kunt geld bijdragen aan een HSA als u bent ingeschreven voor een gezondheidsplan met een hoog eigen risico dat alleen preventieve diensten dekt voordat u uw eigen risico bereikt. Aan de andere kant kunt u een FSA openen als u via uw werkgever een ziektekostenverzekering afsluit.

Sommige, maar niet alle, zorgverzekeringspremies komen in aanmerking voor belastingaftrek.

Wanneer u uw inhoudingen specificeert, kunt u doorgaans een aftrek claimen voor het geld dat u uit eigen zak betaalt voor de premies voor ziektekostenverzekeringen, inclusief traditionele dekking, COBRA en Medicare. Als uw werkgever echter een deel van de premies voor uw zorgverzekering betaalt, komt dat deel doorgaans niet in aanmerking voor belastingaftrek.

als jijzorgverzekering aanschaffenvia de federaleZorgverzekeringsmarktplaats®of een staatsmarktplaats, komt u mogelijk in aanmerking voor een belastingvermindering op basis van uw inkomen en gezinsgegevens. Een belastingkrediet geeft u een dollar-voor-dollar verlaging van uw uiteindelijke belastingdruk.

Belastingaftrek zelfstandigen zorgverzekering

Als u zelfstandig ondernemer bent, is er een aanpassing van het inkomen voor de zorgverzekeringspremie mogelijkkoop zelf dekking, ongeacht of u het wel of niet specificeert.

De meeste zelfstandigen kunnen de premies aftrekken die zijn betaald voor een ziektekostenverzekering, een tandartsverzekering en een verzekering voor langdurige zorg die hen, hun echtgeno(o)t(e) en/of hun gezinsleden dekt. Er zijn geen inhoudingen beschikbaar als een zelfstandige of zijn/haar echtgenoot in aanmerking kwam voor een door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering.

Hoe u kunt besparen op medische kosten

Om geld te besparen op medische kosten, helpt het om te begrijpen wat uw zorgverzekering wel en niet vergoedt. U kunt mogelijk ook de zorgkosten verlagen door:

• Overstappen op generieke geneesmiddelen in plaats van merkgeneesmiddelen:Een generiek geneesmiddel kan 30% tot 85% minder kosten dan het merkequivalent,volgens de Amerikaanse Food and Drug Administration.
• Medicijnen bestellen per post:Postordermedicijnen kunnen minder kosten dan medicijnen die u bij een apotheek ophaalt, vaak omdat postordermedicijnen meestal met korting voor 90 dagen worden geleverd.
• Profiteren van routinematige gezondheidsonderzoeken:Voor screenings wordt vaak geen copay in rekening gebracht en kunnen gezondheidsproblemen worden opgespoord voordat ze erger worden – en duurder om te behandelen.
• Kortingen gebruiken:Sommige zorgverzekeringen bieden gratis of met korting producten en diensten aan, zoals lidmaatschap van een sportschool en brillen.
• De eerste hulp vermijden:Tenzij u te maken heeft met een echte noodsituatie, is het vaak goedkoper om voor medische zorg een zorgverlener of een spoedeisende hulpkliniek te bezoeken.
• Zorg zoeken bij aanbieders in het netwerk:Omdat ze contracten hebben met zorgverzekeraars, rekenen aanbieders binnen het netwerk lagere tarieven dan aanbieders buiten het netwerk.

Wanneer het belastingseizoen aanbreekt, kan het de moeite waard zijn om te onderzoeken of uw medische kosten in aanmerking komen voor belastingaftrek, vooral als uw gespecificeerde afschrijving hoger is dan de standaardaftrek voor het jaar. Praten met een accountant of belastingprofessional kan helpen.

Belastingen zijn al lastig genoeg zonder financiële zorgen. Als uw zorgkosten een bron van stress zijn, volgen hier enkele tipsmedische rekeningen afbetalen.